[年报]博闻科技2007年年度报告（三）

时间：2008年03月27日 20:13:47 中财网

接(二)
云南博闻科技实业股份有限公司2007年年度报告 (三)
六、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
主 要 税 种 税 率 计 税 基 数
增值税 17% 销项税额-进项税额
资源税 石灰石2.00元/T，粘土0.50元/T 当期生产量
矿产资源补偿费 2%费率×回采率系数0.3 当期产品销售收入
矿产资源有偿使用费 开采量0.50元/吨 保有资源储量
营业税 5% 当期营业收入
城市维护建设税 1%、7% 当期应交流转税额
企业所得税 15%、33%
注：1、本公司生产的资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2004]154号，关于云南博闻科技股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用（项目）认定表》及《认资字222号证书》认定结论，经复审，同意依照财税字[2001]198号文规定，对云南博闻科技股份有限公司（原云南富邦科技实业股份有限公司）在生产原料中掺有高于30%的三废原料所生产的32.5、42.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自至期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。保山市隆阳区国家税务局隆国税发［2006］250号，关于对云南博闻科技实业股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用企业（产品、项目）认定申请表》及《资源综合利用认定证书》（综资证书2006第258号）认定结论，同意依照《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税问题的通知》(财税［2001］198号)规定，对云南博闻科技实业股份有限公司在生产原料中掺有高于30%的“三废”原料所生产的32.5、42.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自2006年9月起至2008年9月期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。
2、根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报2003年符合国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79号），自2003年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
3、纳入合并会计报表范围的子公司，企业所得税适用税率为33%。
七、控股子公司、合营及联营企业以及合并范围
1、控股子公司、合营及联营企业
控股子公司名 称 注册资本(万元) 注册地 经 营 范 围 实际投资额(万元) 本公司持股比例（%） 表决权比例（%）
云南大理大保物资仓储中转有限公司 330.00 云南大理 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00
昆明博闻科技开发有限公司 3,300.00 云南昆明 项目投资；商贸计算机网络技术开发、应用等 3,311.10 100.00 100.00
勐海博益茶业发展有限公司 1,000.00 云南勐海 茶叶系列产品贸易等 900.00 90.00 90.00
新疆众和股份有限公司 29,805.87 乌鲁木齐 铝、铝制品的生产、销售 12,328.68 22.06 22.06
联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 4,500.00 北京 法律、法规禁止的不得经营 1,363.52 30% 30%
注: 1、2007年6月6日，北京富邦宏盛置业有限公司与本公司签订《股权转让协议》，富邦宏盛将持有云南博闻信通科技发展有限公司9.14%的股权转让给本公司，转让价格648万元，转让价款已于支付。至此，公司拥有云南博闻信通科技发展有限公司100%的股权。
2、，云南博闻信通科技发展有限公司与本公司签订《股权转让协议》，博闻信通将持有的昆明博闻科技开发有限公司10%的股权，以3,411,483.82元的价格转让给本公司。至此，本公司拥有昆明博闻科技开发有限公司100%的股权。
3、，云南博闻信通科技发展有限公司与本公司签订《股权转让协议》，博闻信通将持有的联合信源数字音视频技术（北京）有限公司30%的股权,以13,635,166.04元的价格转让给本公司。
报告期内子公司的处置情况
1、，本公司与北京益普天下茶文化发展有限公司签订《股权转让协议》，将公司持有的北京富邦宏盛置业有限公司80%的股权，以1,380万元转让给北京益普天下茶文化发展有限公司，转让价款于全部收回。
2、，公司第六届董事会第十三次会议通过解散清算云南博闻信通科技发展有限公司的议案，拟定清算组成员，依法对博闻信通进行清算及办理有关手续，截至到审计报告日，该公司尚未清算完毕。
八、合并会计报表项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 116,942.23 1,270,407.60
银行存款 73,281,204.52 154,077,266.44
其他货币资金 30,000.00 30,000.00
合计 73,428,146.75 155,377,674.04
注：（1）期末数较期初数减少8,194.95万元，减幅52.74%，主要原因是公司预付了4600万元给富滇银行股份有限公司（原名昆明市商业银行股份有限公司）做为预付对其投资的押金及转让下属公司、偿还银行短期借款所致。
（2）货币资金期末余额中，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收账款
（1）应收账款构成
项 目 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 5,128,272.97 21.70% 5.87% 300,910.05 5,381,323.95 18.47% 7.18% 386,111.77
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 18,509,406.35 78.3% 27.04% 5,005,661.84 23,750,029.25 81.53% 19.42% 4,611,371.29
其他不重大
合 计 23,637,679.32 100% 5,306,571.89 29,131,353.20 4,997,483.06
（2）单项金额重大的应收账款
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
苏家河口电站中水三局 2,718,912.00 5% 1年以内
云南省保山建材实业集团公司 2,409,360.97 6.85% 2年以内
（3）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 13,815,031.99 58.44% 671,927.42 16,132,354.94 55.38% 591,429.16
1-2年（含2年） 3,496,158.74 14.79% 349,615.87 3,237,416.07 11.11% 412,177.91
2-3年（含3年） 783,653.40 3.32% 117,548.02 3,374,008.91 11.58% 506,101.35
3-4年（含4年） 1,117,987.23 4.73% 335,396.17 4,884,173.58 16.77% 1,995,267.34
4-5年（含5年） 2,963,817.76 12.54% 2,371,054.21 54,462.00 0.19% 43,569.60
5年以上 1,461,030.20 6.18% 1,461,030.20 1,448,937.70 4.97% 1,448,937.70
合计 23,637,679.32 100% 5,306,571.89 29,131,353.20 100% 4,997,483.06
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为45.99%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回，即收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 坏账计提比例 原 因
云南保龙高速公路建设指挥部 169.585.62 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信誉高的大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准备。
中国水利水电第八工程局腊赛项目部 418,315.00 一年以内 5‰
（3）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额比例 欠款原因
云南省保山建材实业集团公司 1,519,432.85 一年以内 6.32% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 889,928.12 1-2年 3.76% 水泥款
（4）应收账款前五名欠款情况
　 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 774.70万元 32.77% 1,112.29万元 38.18%
3、其他应收款
（1）其他应收款构成
项 目 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 2,415,032.50 51.16% 46.15% 1,114,526.00 1,260,032.50 6.78% 30% 378,009.75
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,305,906.68 48.84% 24.77% 571,178.35 17,352,511.78 93.22% 22.88% 3,970,621.33
其他不重大
合 计 4,720,939.18 100% 1,685,704.35 18,612,544.28 100% 4,348,631.08
（2）单项金额重大的其他应收款
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
保山公路投资公司 1,260,032.50 80% 4-5年
保龙高速公路建设指挥部 1,155,000.00 9.22% 2年内
（3）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 1,560,170.85 33.05% 71,258.54 3,967,683.59 21.32% 80,599.56
1-2年（含2年） 1,095,715.94 23.21% 141,265.39 2,162,849.90 11.62% 216,284.99
2-3年（含3年） 323,373.78 6.85% 965.37 582,434.62 3.13% 12,365.20
3-4年（含4年） 10,125.45 0.21% 3,037.64 11,093,938.71 59.60% 3,328,181.61
4-5年（含5年） 1,311,878.71 27.79% 1,049,502.96 472,188.77 2.54% 377,751.03
5年以上 419,674.45 8.89% 419,674.45 333,448.69 1.79% 333,448.69
合计 4,720,939.18 100% 1,685,704.35 18,612,544.28 100% 4,348,631.08
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为43.49%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因
保龙公路指挥部路面第一合同段 120,000.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信誉高的大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准备
云南科灵清洁生产服务有限公司 30,000.00 一年以内 5‰
（3）本账户无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款前五名欠款情况
　 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 358.13万元 75.86% 1,113.50万元 59.83%
4、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 47,257,841.05 98.05% 25,334,696.49 79.24%
1-2年 18,740.00 0.04% 5,632,886.00 17.62%
2-3年 23,997.87 0.05% 409,008.19 1.28%
3年以上 897,759.73 1.86% 594,411.41 1.86%
合计 48,198,338.65 100% 31,971,002.09 100%
注：（1）账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 未收回原因
西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 三年以上 对该公司所提供的设备质量有异议，未予验收。
河南省驻马店三山实业有限公司 212,828.20 三年以上 发票未到
山东省淄博市淄川玉林特种炉料厂 165,900.00 三年以上 发票未到
昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上 未供货
西北建材专业设备配件供应站 68,395.00 三年以上 发票未到
（2）本账户无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末数较期初数增加1,622.73万元，增幅50.76%，主要是预付富滇银行（原名昆明市商业银行）股份认购保证金4,600万元，预付保山蓝天机械有限责任公司设备配件款35.06万元，预付江苏科行环境工程技术有限公司设备款34.27万元，预付广西百色矿山机械厂设备款26.66万元。收回勐海茶业有限责任公司预付货款2,472.14万元，收回富源县宏城商贸有限公司预付煤款131万元，收回富源县源益工贸有限责任公司预付煤款57万元，以及收回沾益县恒峰煤焦有限责任公司预付煤款30万元所致。
（4）预付账款前五名欠款情况
　 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 4,733.34万元 98.21% 2,880.04万元 90.08%
5、存货
项目 期末数 期初数 跌价准备期末比期初增(+)减(-)变动情况
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 8,159,782.02 1,201,864.24 11,940,465.29 1,187,600.24 14,264.00
包装物 299,177.96 1,297.86 231,474.33 　 1,297.86
低值易耗品 78,455.43 　 69,110.94 　
在产品 3,087,073.20 　 5,973,537.14
自制半成品 325,740.62
产成品 4,525,451.16
库存商品 7,813,988.56 19,615,477.73
委托加工物资
分期收款发出商品 85,285.50
合计 19,438,477.17 1,203,162.10 42,766,542.71 1,187,600.24 15,561.86
注：（1）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。
（2）全年前五名供应商供应总额为2,103.12万元。
6、长期股权投资
（1）长期投资及减值准备
项 目 期末金额 年初金额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法核算 72,015,409.08 72,015,409.08 6,870,000.00 6,870,000.00
权益法核算 167,289,619.90 167,289,619.90 139,902,978.32 139,902,978.32
合 计 239,305,028.98 239,305,028.98 146,772,978.32 146,772,978.32
（2）采用权益法核算的被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
新疆众和股份有限公司 123,286,747.00 　 127,978,067.82 24,798,822.04 29,490,142.86 152,776,889.86
联合信源数字音频技术有限公司 13,635,166.04 　 11,924,910.50 2,587,819.54 877,564.00 14,512,730.04
合 计 136,921,913.04 139,902,978.32 27,386,641.58 30,367,706.86 167,289,619.90
注：，博闻信通将持有的联合信源数字音视频技术（北京）有限公司30%的股权，以13,635,166.04元的价格转让给本公司。
（3）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
金 额 减值准备 金 额 金 额 金 额 减值准备
云南博闻信通科技有限公司 72,015,409.08 72,015,409.08
浪潮电子信息产业股份有限公司 6,870,000.00 6,870,000.00
合计 6,870,000.00 72,015,409.08 6,870,000.00 72,015,409.08
注：“成本法核算长期股权投资”中是指对云南博闻信通科技有限公司的投资,该公司在2007年9月份已公告清算，但截至到审计报告日尚未清算完毕,该长期投资以成本法在账上反应。
7、固定资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值 　 　 　 　
房屋及建筑物 52,546,899.42 　 　 52,546,899.42
通用设备 6,888,214.83 36,860.00 328,518.90 6,596,555.93
专用设备 65,043,722.19 532,122.37 2,127,560.99 63,448,283.57
运输工具 4,215,130.49 622,951.00 1,934,992.39 2,903,089.10
其他设备 229,933.20 58,859.00 49,800.00 238,992.20
合 计 128,923,900.13 1,250,792.37 4,440,872.28 125,733,820.22
累计折旧 　 　 　 　
房屋及建筑物 23,539,325.90 1,580,997.54 　 25,120,323.44
通用设备 5,018,351.30 362,460.87 252,354.17 5,128,458.00
专用设备 47,699,440.35 3,145,708.16 1,309,960.06 49,535,188.45
运输工具 2,846,275.52 160,671.88 1,159,591.56 1,847,355.84
其他设备 127,858.93 35,875.84 42,579.00 121,155.77
合 计 79,231,252.00 5,285,714.29 2,764,484.79 81,752,481.50
净 值
房屋及建筑物 29,007,573.52 -1,580,997.54 　 27,426,575.98
通用设备 1,869,863.53 -325,600.87 76,164.73 1,468,097.93
专用设备 17,344,281.84 -2,613,585.79 817,600.93 13,913,095.12
运输工具 1,368,854.97 462,279.12 775,400.83 1,055,733.26
其他设备 102,074.27 22,983.16 7,221.00 117,836.43
合 计 49,692,648.13 -4,034,921.92 1,676,387.49 43,981,338.72
注：（1）固定资产本期增加数中，在建工程转入数为13.80万元；
（2）本期因运输设备报废转出原值441,900.00元，累计折旧428,643.00元，净值13,257.00元；
（3）本期因处置运输设备转出原值712,416.39元，累计折旧531,847.97元，转出净值180,568.42元；
（4）本公司将2#线水泥生产设备和辅助生产设备评估作价1,500万元(抵押物评估现值2,907.07万元，折扣率51.60%)，抵押给昆明市商业银行五华支行，借入短期借款1,500万元，时间为至。
（5）期末本公司对固定资产进行了逐项检查，检查的结果表明公司的固定资产皆不存在会计准则中所规定的减值情况，故本期期末公司未对固定资产计提减值准备。
8、工程物资
项 目 期末数 期初数
专用设备 209,361.87 155,970.87
合 计 209,361.87 155,970.87
9、在建工程
项目名称 预 算 数（万元） 期 初 余 额 本 期 增 加 本期转入固定资产 其 他 减 少 期 末 余 额 资金来源 工程投入占预算的比例（%）
矿山新修公路工程 110.00 176,906.06　 1,012,837.03 1,189,743.09 自筹 108.16
厂区厕所 29,486.21 29,486.21
3#窑头喷煤管更新 138,000.00 138,000.00
合 计 　 176,906.06 1,180,323.24 138,000.00 1,219,229.30 　 　
注：(1)本期无借款费用资本化金额。
(2)期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。
10、无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
视频点播系统 9,195,000.00 2,298,750.00 2,298,750.00
商标 105,000.00 30,625.00 30,625.00
视频点播系统VOD 8,700,000.00 6,366,064.60 6,366,064.60
算通付费电视智能卡 866,882.50 390,098.27 390,098.27
算通条件接收用户管理系统 997,849.49 449,054.95 449,054.95
算通智能卡发行系统 461,000.00 207,431.67 207,431.67
算通数字条件接受系统 1,600,000.00 720,018.34 720,018.34
用友R9软件 22,950.00 19,507.49 19,507.49
视频会议系统 22,500.00 18,250.00 18,250.00
MPEG－2编码传输系统 100,000.00 64,138.00 64,138.00
用友财务软件 126,180.00 126,180.00 　 16,824.00 109,356.00 52个月
土地使用权 3,675,206.03 2,719,652.99 　 　 73,504.08 2,646,148.91 36年
土地使用权 1,871,108.78 1,578,239.78 　 　 39,049.20 1,539,190.58 463个月
合计 27,743,676.80 14,861,831.09 126,180.00 10,563,938.32 129,377.28 4,294,695.49 　
减值准备 　 5,712,500.00 　 5,712,500.00 　
无形资产净额 　 9,149,331.09 126,180.00　 4,851,438.32　 129,377.28 4,294,695.49 　
注：（1）本公司将土地使用权（土地权证保国用(2005)第00413号）评估作价2,915万元，抵押给中国建设银行股份有限公司保山市分行，借入短期借款2,000万元，借款期限为至。
（2）期末本公司对无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力情况进行了核查，核查的结果表明公司无形资产预计未来可收回金额高于其账面值，即不存在会计准则中所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准备。
11、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
办公室装修 　 247,169.00 67,065.04 67,065.04 180,103.96
矿区新修公路 　 1,189,743.09 19,829.06 19,829.06 1,169,914.03
矿产资源有偿使用费 　 300,000.00 92,714.58 92,714.58 207,285.42
修路用水泥 709,026.77 　 118,171.20 　 590,855.57
新修公路 178,532.01 　 20,022.24 　 158,509.77
E201入网测试费 3,618.00 　 3,618.00 　 　
装修费 80,223.93 　 80,223.93 　 　
调制器入网测试费 8,666.70 　 8,666.70 　 　
合 计 980,067.41 1,736,912.09 410,310.75 179,608.68 2,306,668.75
注：公司本部修路用水泥按10年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字[2004]01号），同意公司自2003年度起至2012年10个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金150万元。
12、递延所得税资产
项 目 暂时性差异 产生的递延所得税资产
年初金额 期末金额 年初金额 期末金额
应收款项坏账准备 6,555,719.40 6,849,560.13 1,438,766.31 1,031,912.58
应付工资储备余额
存货跌价准备 1,187,600.24 1,203,162.10 178,140.04 180,474.32
长期待摊费用摊销
应付借款利息
合 计 7,743,319.64 8,052,722.23 1,616,906.35 1,212,386.90
13、短期借款
借款类别 借款期限 贷款单位 年利率 期末数 期初数
抵押 2006.6.30-2007.6.29 中国建设银行保山市分行 7.020% 30,000,000.00
抵押 2006.8.30-2007.8.29 中国建设银行保山市分行 7.344% 20,000,000.00
抵押 2007.5.28-2008.5.28 昆明商业银行五华支行 6.570% 15,000,000.00
合计 　 　 　 15,000,000.00 50,000,000.00
注：（1）本公司将3#水泥生产线的建筑物、机器设备和配套设施、公司本部的资产，采矿权、土地使用权作价8,826万元，抵押给建设银行股份有限公司保山市分行，借入短期借款5,000万元，该借款已分别于和归还。
（2）本公司将2#水泥生产线设备及辅助生产设备评估作价1,500万元（抵押物评估现值2,907.07万元），抵押给昆明市商业银行五华支行，借入短期借款1,500万元。
14、应付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,222,290.12 82.19% 6,933,135.02 68.71%
1-2年 293,877.63 7.50% 556,352.18 5.51%
2-3年 12,429.97 0.32% 98,613.60 0.98%
3年以上 391,730.92 9.99% 2,502,581.84 24.80%
合计 3,920,328.64 100% 10,090,682.64 100%
注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,566,836.71 99.09% 41,174,699.60 88.97%
1-2年 681.40 0.04% 3,850,524.67 8.32%
2-3年 8,926.50 0.57% 485,253.49 1.05%
3年以上 4,803.86 0.30% 767,853.37 1.66%
合计 1,581,248.47 100% 46,278,331.13 100%
注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付职工薪酬
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,690,560.86 9,365,088.13 9,881,959.58 1,173,689.41
二、职工福利 3,424,734.50 17,778.33 3,442,512.83 　
三、社会保险费 -1,766.94 1,950,614.36 1,948,847.42 　
其中：1、医疗保险费 -1,766.94 443,596.31 441,829.37 　
2、基本养老保险 　 1,237,684.60 1,237,684.60 　
3、年金缴费 　 　 　 　
4、失业保险费 　 120,965.58 120,965.58 　
5、工伤保险费 　 88,435.25 88,435.25 　
6、生育保险费 　 59,932.62 59,932.62 　
四、住房公积金 　 284,631.00 284,631.00 　
五、工会经费和教育经费 1,857,618.02 282,206.80 1,688,713.37 451,111.45
六、非货币性福利 　 　 　 　
七、因解除劳动关系给予的补偿 　 　 　 　
八、其他 　 　 　 　
合 计 6,971,146.44 11,900,318.62 17,246,664.2 1,624,800.86
17、应付股利
项目 期末数 期初数
应付股利 6,905,469.00 2,040,900.00
合计 6,905,469.00 2,040,900.00
18、应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 -373,574.22 -2,117,078.87
营业税 310.00 17,270.00
城市建设维护税 3,417.71 31,313.69
企业所得税 647,938.60 3,030,658.28
资源税 43,725.86 39,394.06
房产税 6,703.33 4,271.59
印花税 42,369.00
教育费附加 13,680.19 27,847.19
个人所得税 51,923.03 490,107.19
代扣税 10,602.11 13,887.17
合 计 404,726.61 1,580,039.30
19、其他应付款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 66,054,882.85 89.10% 403,451.94 21.50%
1-2年 7,224,452.43 9.74% 616,061.72 32.83%
2-3年 1,179.79 0.00% 419,214.70 22.34%
3年以上 856,664.00 1.16% 437,792.26 23.33%
合计 74,137,179.07 100% 1,876,520.62 100%
注：（1）本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）其他应付款期末数较期初数增加7,226.07万元，主要是公司欠云南博闻信通科技发展公司7,244.93万元，该子公司已宣告清算期末未纳入合并范围所致。
20、专项应付款
项 目 期末数 期初数
购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00 200,000.00
散装水泥基金 47,466.70 47,466.70
流媒体信息处理 20,000.00
虚拟人手语视频开发 820,000.00
机卡分离 670,000.00
AVS条件接收系统 90,000.00
AVS高清编码器 600,000.00
虚拟人手语视频开发 820,000.00
数字电视多媒体项目 1,000,000.00
利用多画面导航的软件系统及服务器的产业化 1,500,000.00
合 计 247,466.70 4,947,466.70
注：本期减少原因为，云南博闻信通科技发展有公司未入合并范围所致。
21、股本
期 初 数 本次变动增减（+、-） 期 末 数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
未上市流通股份合计
其中：国有法人股
社会法人股
流通股份合计
有限售条件流通股合计 135,000,000 -48,913,200 -48,913,200 86,086,800
其中：国有法人股 27,000,000 -11,804,400 -11,804,400 15,195,600
社会法人股 108,000,000 -37,108,800 -37,108,800 70,891,200
无限售条件流通股合计 101,088,000 48,913,200 48,913,200 150,001,200
合计 236,088,000 236,088,000
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
其他 2,939,871.16 3,276,076.36 738,148.82 5,477,798.70
合 计 2,939,871.16 3,276,076.36 738,148.82 5,477,798.70
注：资本公积本期增加3,276,076.36元，系指本公司参股的新疆众和股份有限公司资本公积增加，公司按持股比例增加3,276,076.36元。
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,654,453.45 2,516,069.37 8,688,899.47 24,481,623.35
合 计 30,654,453.45 2,516,069.37 8,688,899.47 24,481,623.35
注：本期增加数为公司按照净利润的10%提起的法定盈余公积，本期减少数为对子公司提取的盈余公积在合并时抵消后不再补提的盈余公积。
24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 22,360,347.94
加：2007年度净利润 19,022,242.68
减：提取法定盈余公积 2,516,069.37
应付普通股股利 11,804,401.27
加：处置子公司未分配利润的影响 12,661,147.63
期末未分配利润 39,723,267.61
25、营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 78,023,292.83 190,751,918.66
其他业务收入 333,278.12 892,856.74
合 计 78,356,570.95 191,644,775.40
注：前五名客户销售的收入总额3,359.92万元，占公司全部销售收入的42.88%。
（2）营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 66,934,274.56 141,952,457.58
其他业务成本 247,885.58 871,578.14
合 计 67,182,160.14 142,824,035.72
（3）营业收入和营业成本情况
项目 营业务收入 营业成本
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
水泥制造及销售 68,924,403.95 77,131,678.97 58,854,724.61 55,202,863.16
商品贸易 9,068,888.88 86,017,391.77 8,079,549.95 79,229,388.94
信息技术及服务 27,582,847.92 7,520,205.48
其他 363,278.12 912,856.74 247,885.58 871,578.14
合计 78,356,570.95 191,644,775.4 67,182,160.14 142,824,035.72
26、营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准
营业税 3,870.00 90,029.62 5%
城建税 63,760.61 354,197.68 应交流转税×7%
教育费附加 190,856.14 357,790.74 应交流转税×3%
合 计 258,486.75 802,018.04 　
27、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 5,454,892.50 7,036,217.40
减：利息收入 1,167,904.09 756,844.60
汇兑损失 　 12,678.28
减：汇兑收益 　 　
手续费支出 18,113.30 17,799.81
其他支出 50.00 50.00
合 计 4,305,151.71 6,309,900.89
28、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
一、坏账损失 2,020,272.67 2,965,016.6　
二、存货跌价损失 15,561.86 -39,803.24　
三、长期股权投资减值损失 　 　
四、无形资产减值损失 2,174,375.00 　
合 计 4,210,209.53 2,925,213.36　
29、投资收益
投资类别 本期发生额 上年同期发生额
持有期间的收益 　 　
联营或合营公司分配来的利润 27,175,099.48　 17,190,485.65　
交易性金融资产出售
可供出售金融资产出售 18,116.55　 41,532.71　
收到金融资产分配红利
年末调整的被投资公司股东权益净增减额
转让收益
处置子公司股权 -491,991.36 -3,287,180.34
债权投资收益
委托贷款收益
合 计 26,701,224.67 13,944,838.02
注：本年度无投资收益汇回的重大限制。
30、营业外收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计 4,243.00 13,275.88
其中：处置非流动资产利得合计 4,243.00 13,275.88
处置无形资产利得合计
2、债务重组利得
3、非货币性交易利得
4、罚款收入 27,291.15
5、政府补助 2,066,244.96 8,536,775.03
6、盘盈利得
7、捐赠利得
8、其他 4,270.23
合 计 2,074,758.19 8,577,342.06
31、营业外支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置损失合计 36,617.49 446,346.19
其中：处置非流动资产损失合计 446,346.19
处置无形资产损失合计 36,617.49
2、债务重组损失
3、非货币性交易损失
4、公益性捐赠支出 43,900.00
5、非常损失 28,275.94
6、盘亏损失
7、其他 191,137.98 23,485.82
合 计 256,031.41 513,732.01
32、其他与经营活动有关的现金流量
项 目 金 额
收到的其他与经营活动有关的现金 34,821,240.11
支付的其他与经营活动有关的现金 22,996,356.43
收到的其他与经营活动有关的现金中主要有：收回原预付勐海茶业有限责任公司的货款24,721,388.00元。
支付的其他与经营活动有关的现金中主要有（1）偿还北京富邦宏盛置业有限公司欠款16,955,351.88元
（2）支付管理费用5,542,207.19元
33、将净利润调节为经营活动现金流量
补 充 资 料 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 　 　
净利润 19,015,351.41 29,132,926.33
加：资产减值准备 4,210,209.53 2,925,213.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,313,420.57 6,693,271.48
无形资产摊销 285,517.28 1,660,828.87
长期待摊费用摊销 1,217,772.61 284,744.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 32,374.49 466,449.42
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 281,565.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,305,151.71 6,753,075.51
投资损失（收益以“－”号填列） -26,701,224.67 -13,944,838.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 404,519.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,395,982.97 -21,628,451.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,283,269.57 163,620,440.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,502,244.72 -59,833,285.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 698,050.50 116,411,920.36
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 73,428,146.75 155,377,674.04
减：现金的期初余额 155,377,674.04 60,903,450.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 500,000.00
现金及现金等价物净增加额 -81,949,527.29 93,974,223.94
34、当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项 目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 　
1．取得子公司及其他营业单位的价格 　
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 　
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 　
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 　
4．取得子公司的净资产 　
流动资产 　
非流动资产 　
流动负债 　
非流动负债 　
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 　 　
1．处置子公司及其他营业单位的价格 14,800,000.00　 　
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 14,777,765.00　 　
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 　 　
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 　 　
4．处置子公司的净资产 　 　
流动资产 　 　
非流动资产 　 　
流动负债 　 　
非流动负债 　 　
35、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 9,346,114.14 5,031,636.95 2,688,383.82 4,697,091.03 7,385,474.85 6,992,276.24
二、存货跌价准备 1,187,600.24 23,319.27 7,757.41 7,757.41 1,203,162.10
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 10,533,714.38 5,054,956.22 2,688,383.82 4,704,848.44 7,393,232.26 8,195,438.34
36、现金和现金等价物
项 目 本期发生额 上期发生额
一、现金 73,428,146.75 155,377,674.04
其中：库存现金 116,942.23 1,270,407.6
可随时用于支付的银行存款 73,281,204.52 154,077,266.44
可随时用于支付的其他货币资金 30,000.00 30,000.00
存放同业款项 　 　
拆放同业款项 　 　
二、现金等价物 　 　
其中：三个月内到期的债券投资 　 　
三、期末现金及现金等价物余额 73,428,146.75 155,377,674.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 　 　
九、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
（1）应收账款构成
项 目 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 5,128,272.97 21.70% 5.58% 300,910.05 5,381,323.95 21.50% 7.16% 386,111.77
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 18,509,406.35 78.30% 27.04% 5,005,661.84 19,653,291.19 78.5% 17.23% 3,386,925.66
其他不重大
合 计 23,637,679.32 100% 5,306,571.89 25,034,615.14 3,773,037.43
（2）单项金额重大的应收账款
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
苏家河口电站中水三局 2,718,912.00 5% 1年以内
云南省保山建材实业集团公司 2,409,360.97 6.85% 2年以内
（3）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 13,815,031.99 58.44% 671,927.42 14,442,848.02 57.69% 587,403.44
1-2年（含2年） 3,496,158.74 14.79% 349,615.87 3,895,661.07 15.56% 389,566.11
2-3年（含3年） 783,653.40 3.32% 117,548.02 1,695,008.91 6.77% 254,251.35
3-4年（含4年） 1,117,987.23 4.73% 335,396.17 3,497,697.44 13.97% 1,049,309.23
4-5年（含5年） 2,963,817.76 12.54% 2,371,054.21 54,462.00 0.22% 43,569.60
5年以上 1,461,030.20 6.18% 1,461,030.20 1,448,937.70 5.79% 1,448,937.70
合计 23,637,679.32 100% 5,306,571.89 25,034,615.14 100% 3,773,037.43
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 坏账计提比例 原 因
中国水利水电第八工程局腊赛项目部 418,315.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信誉高的大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准备。
（3）持有本公司5%（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额比例 欠款原因
云南省保山建材实业集团公司 1,519,432.85 一年以内 6.43% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 889,928.12 1-2年 3.76% 水泥款
（4）应收账款前五名欠款情况
　 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 774.70万元 32.77% 1,112.29万元 44.43%
2、其他应收款
（1）其他应收款构成
项 目 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 2,415,032.50 50.90% 46.15% 1,114,526.00 1,260,032.50 28.27% 30% 378,009.75
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,329,412.00 49.10% 23.42% 545,491.95 3,196,866.94 71.73% 14.99% 479,197.03
其他不重大
合 计 4,744,444.50 100% 1,660,017.95 4,456,899.44 100% 19.23% 857,206.78
（2）单项金额重大的其他应收款
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
保山公路投资公司 1,260,032.50 80% 4-5年
保龙高速公路建设指挥部 1,155,000.00 9.22% 2年内
（3）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 1,577,031.01 33.24% 71,148.74 2,479,389.07 55.63% 71,613.53
1-2年（含2年） 968,529.29 20.41% 126,667.89 98,974.06 2.22% 6,750.82
2-3年（含3年） 354,339.66 7.47% 890.37 68,123.95 1.53% 5,566.45
3-4年（含4年） 41,139.78 0.87% 3,037.64 1,392,386.91 31.24% 391,282.07
4-5年（含5年） 1,388,550.31 29.27% 1,043,418.86 180,157.76 4.04% 144,126.22
5年以上 414,854.45 8.74% 414,854.45 237,867.69 5.34% 237,867.69
合计 4,744,444.50 100% 1,660,017.95 4,456,899.44 100% 857,206.78
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为45.99%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因
保龙公路指挥部路面第一合同段 120,000.00 一年以内 5‰ 质量保证金。
云南科灵清洁生产服务有限公司 30,000.00 一年以内 5‰ 清洁生产审核费
（3）本账户无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款前五名欠款情况
　 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 358.13万元 75.48% 354.17万元 79.47%
3、预付账款
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 47,257,841.05 98.06% 1,970,477.02 6.92%
1-2年 18,740.00 0.04% 15,489,248.00 54.39%
2-3年 17,860.00 0.04% 10,522,370.32 36.95%
3年以上 897,759.73 1.86% 495,389.41 1.74%
合 计 48,192,200.78 100.00% 28,477,484.75 100%
账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 未收回原因
西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 三年以上 对该公司所提供的设备质量有异议，未予验收。
河南省驻马店三山实业有限公司 212,828.20 三年以上 发票未到
山东省淄博市淄川玉林特种炉料厂 165,900.00 三年以上 发票未到
昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上 未供货
西北建材专业设备配件供应站 68,395.00 三年以上 发票未到
（2）本账户无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末数较期初数增加1,971.47万元，增幅69.23%，主要是预付富滇银行股份有限公司（原昆明商业银行股份有限公司）股份认购保证金4,600万元，预付保山蓝天机械有限责任公司设备配件款35.06万元，预付江苏科行环境工程技术有限公司设备款34.27万元，预付广西百色矿山机械厂设备款26.66万元；收回勐海茶业有限责任公司预付货款2,472.14万元，收回富源县宏城商贸有限公司预付煤款131万元，收回富源县源益工贸有限责任公司预付煤款57万元，以及收回沾益县恒峰煤焦有限责任公司预付煤款30万元所致。
（4）预付账款前五名情况
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 4,733.34万元 98.22% 2,732.55万元 96.38%
注：预付账款前五名明细情况
欠款单位 欠款金额 占预付账款的比例
昆明商业银行股份有限公司 46,000,000.00 95.45%
西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 0.77%
保山市蓝天机械人限责任公司 350,640.50 0.73%
江苏科行环境工程技术有限公司 342,750.00 0.71%
广西百色矿山机械厂 266,563.00 0.55%
合 计 47,333,411.23 98.22%
4、长期股权投资
项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股票投资
对子公司投资 114,103,200.00 9,891,483.82 8,053,395.90 115,941,287.92
对合营公司投资
对联营公司投资 127,978,067.82 167,289,619.90
其他股权投资
合计 242,081,267.82 54,227,044.54 13,077,404.54 283,230,907.82
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 242,081,267.82 54,227,044.54 13,077,404.54 283,230,907.82
注：（1）采用权益法核算的被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
新疆众和股份有限公司 123,286,747.00 　 127,978,067.82 24,798,822.04 29,490,142.86 152,776,889.86
联合信源数字音频技术有限公司 13,635,166.04 　 14,512,730.04 877,564.00 14,512,730.04
合 计 136,921,913.04 127,978,067.82 39,311,552.08 30,367,706.86 167,289,619.90
（2）采用成本法核算的被投资单位
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例（%） 投资金额
昆明博闻科技开发有限公司 2003-2013 100.00 33,110,878.84
大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 55.00 1,815,000.00
云南博闻信通科技发展有限公司 1998-2018 100.00 72,015,409.08
勐海博益茶业发展有限公司 2005-2008 90.00 9,000,000.00
合 计 115,941,287.92
5、营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 77,993,292.83 82,636,753.47
其他业务收入 285,878.12 245,363.44
合 计 78,279,170.95 82,882,116.91
注：前五名客户销售的收入总额3,359.92万元，占公司全部销售收入的42.88%。
（2）营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 66,934,274.56 60,299,591.51
其他业务成本 235,721.78 257,006.58
合 计 67,169,996.34 60,556,598.09
6、投资收益
投资类别 本期发生额 上年同期发生额
持有期间的收益 　 　
联营或合营公司分配来的利润 25,577,544.67　 20,259,877.02　
交易性金融资产出售
可供出售金融资产出售 18,116.55　 41,532.71　
收到金融资产分配红利
年末调整的被投资公司股东权益净增减额 -10,851,239.40
转让收益
处置子公司股权 5,755,954.10 3,072.69
债权投资收益
委托贷款收益
合 计 31,351,615.32 9,453,243.02
注：公司在2007年6月份处置了子公司北京富邦宏盛置业有限公司，当时处置时按权益法核算，按现行企业会计准则要求应当采用成本法核算，经追溯调整母公司确认了6,247,945.46元的投资收益。
十、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关 联 方 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或 类 型 法 定代表人
昆明博闻科技开发有限公司 云南昆明 教育交流、商贸 子公司 有限责任 刘志波
云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 施阳
勐海博益茶业发展有限公司 云南勐海 茶叶系列产品贸易等 子公司 有限责任 吴军
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关 联 方 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
昆明博闻科技开发有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00
勐海博益茶业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 名 称项 目 昆明博闻科技开发有限公司 云南大理大保物资仓储中转有限公司 勐海博益茶业发展有限公司
期初数 直接投资额 29,700,000.00 1,815,000.00 9,000,000.00
直接拥有股份比例 90.00% 55% 90.00%
间接拥有股份比例 9.82%
合计拥有股份比例 99.82% 55% 90.00%
本期增加 直接投资额
直接拥有股份比例 10%
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例
本期减少 直接投资额
直接拥有股份比例
间接拥有股份比例 9.82%
合计拥有股份比例
期末数 直接投资额 29,700,000.00 1,815,000.00 9,000,000.00
直接拥有股份比例 100% 55% 90.00%
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例 100% 55% 90.00%
注：云南博闻信通科技发展有限公司已于2007年9月公告清算，截至到审计报告日尚未清算完毕。
（4）不存在控制关系的关联方
关 联 方 名 称 与本公司的关系
云南省保山建材实业集团公司 本公司第四大股东（持有本公司6.50%股份）
2、关联交易
涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。
（2）水泥销售
关 联 方 名 称 2007年发生数 2006年发生数
金 额 占销售额比例(%) 金 额 占销售额比例(%)
云南省保山建材实业集团公司 1,298,660.56 1.88 2,598,643.12 3.14
（3）关联方应收、应付款项
项 目 期末余额 占全部应收、应付款项余额的比重(%)
2007年 2006年 2007年 2006年
应收账款云南省保山建材实业集团公司 2,409,360.97 5,381,323.95 10.19 22.31
十一、或有事项
本公司报告期内无需说明的或有事项。
十二、承诺事项
本公司报告期内无需说明的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司报告期内无需说明的资产负债表日后事项
十四、其他重要事项
1、，本公司的子公司云南博闻信通科技发展有限公司与其子公司北京算通科技发展有限公司的其他股东签订了北京算通科技发展有限公司减少注册资本协议。同意依法减少注册资本的形式全额返还本公司拥有注册资本67.362%的出资额，合计32,184,733.00元，同时北京算通科技发展有限公司及其他全体股东一致同意，北京算通科技发展有限公司向本公司单向支付北京算通科技发展有限公司可分配股东利润、其他全体股东向本公司支付其退出北京算通科技发展有限公司的补偿款，共计16,615,267.00元，本公司已收到全部减资款48,800,000.00元。
2、，富滇银行股份有限公司（原昆明市商业银行股份有限公司）（下称”富滇银行”）向公司发出了《昆明市商业银行股份有限公司招股邀请函》等有关定向募集股份的资料，公司决定依照法定程序投资入股昆明商行。按照昆明商行本次招股说明书所列条件，按2.3元人民币/股的价格，公司拟出资4.6亿元意向认购富滇银行股份2亿股，并按《昆明市商业银行股份有限公司招股说明书回执》所列的其他条款要求执行，该项投资已经公司2007年第一次临时股东大会批准，本公司于按拟出资款10%的比例预付了4600万元给富滇银行；截至到审计报告日，尚未获银行业监督管理机构的批准，同时最终认购的股份数额及所占比例尚存在不确定性。
3、公司2007年9月公告清算子公司云南博闻信通科技发展有限公司，截至审计报告日，尚未清算完毕。
十五、扣除非经常性损益后的净利润
非经常性项目 金 额
净利润 19,022,242.68
减：非流动资产处置损益 -32,374.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 　
计入当期损益的政府补助 2,066,244.96
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 　
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 　
非货币性资产交换损益 　
委托投资损益 　
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 　
债务重组损益 　
企业重组费用 　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 　
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -215,143.69
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 835,319.94　
小 计 2,654,046.72
加：少数股权影响
所得税的影响 398,107.01
减：少数股东损益
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 16,766,302.97
十六、净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.22% 6.26% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.48% 5.52% 0.07 0.07
注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算过程参见《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》；
注2：列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
注3：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。
十七、补充资料
（一）2006年比较利润表的调整过程
按原企业会计制度或准则列报的2006年度利润表，调整为按新企业会计准则列报的利润表，具体如下：
项 目 调整前 调整后 调整增加金额 原因说明
一、营业收入 191,644,775.40 191,644,775.40 同一控制下企业合并,根据新《企业会计准则》及解答第1号进行追溯调整
减：营业成本 142,824,035.72 142,824,035.72
营业税金及附加 802,018.04 802,018.04
销售费用 5,549,224.61 5,549,224.61
管理费用 22,700,602.82 22,700,602.82
财务费用 6,309,900.89 6,309,900.89
投资收益（损失以“-”号填列） 11,976,416.04 13,944,838.02 1,968,421.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,248,143.05 19,216,565.03 1,968,421.98
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,510,196.00 24,478,617.98 1,968,421.98
加：营业外收入 8,577,342.06 8,577,342.06
减：营业外支出 513,732.01 513,732.01
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,573,806.05 32,542,228.03 1,968,421.98
减：所得税费用 3,817,080.76 3,409,301.70 -407,779.06
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,756,725.29 29,132,926.33 2,376,201.04
（二）2006年度模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表
项 目 金额
2006年度净利润（原会计准则） 26,756,725.29
追溯调整项目影响合计数
其中：营业收入
营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
投资收益（损失以“-”号填列） 1,968,421.98
营业外收入
所得税费用 -407,779.06
追溯调整后净利润合计数
2006年度净利润（新会计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组收益
投资收益
2006年度模拟净利润 29,132,926.33
（三）按原会计制度列报的所有者权益调整为按新企业会计准则列报的所有者权益
1、所有者权益调整情况
项 目 调整前 调整后
股本 198,180,000.00 198,180,000.00
资本公积 27,143,298.61 27,143,298.61
盈余公积 28,074,221.13 28,074,221.13
未分配利润 11,532,452.00 12,131,190.80
合 计 264,929,971.74 265,528,710.54
2、所有者权益调整情况
项 目 调整前 调整后
股本 236,088,000.00 236,088,000.00
资本公积 2,939,871.16 2,939,871.16
盈余公积 30,457,611.25 30,654,453.45
未分配利润 18,685,329.06 22,360,347.94
合 计 288,170,811.47 292,042,672.55
（四）新旧会计准则股东权益差异调节表
本公司于开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称：“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称：“差异调节表”）时所采用的相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
编号 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 288,170,811.47 288,170,811.47
1 长期股权投资差额 489,142.18 489,142.18
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 489,142.18 489,142.18
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,414,296.92 1,539,097.54 -124,800.62 多计所得税
13 少数股东权益 26,174,521.28 26,049,720.66 124,800.62 漏计少数股东权益
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他 1,968,421.98 1,968,421.98
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 318,217,193.83 316,248,771.85 1,968,421.98
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘志波
云南博闻科技实业股份有限公司
云南博闻科技实业股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2007年度报告的书面确认意见
根据《证券法》68条的规定和《公司开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号》（2007年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2007年度报告正文和摘要后，一致认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；
2、经中磊会计师事务所有限公司注册会计师审计的《云南博闻科技实业股份有限公司2007年度审计报告》是实事求是、客观公正的；
3、我们保证公司2007年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事：刘志波、施阳、许策、符庆丰
公司独立董事：吴革、陈贵雄、王广兴
公司高管：施阳、许策、符庆丰、高云飞、杨庆宏
云南博闻科技实业股份有限公司
独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发（2003）56号和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，我们作为上市公司云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司及其控股子公司2007年度的对外担保情况进行了审慎查验，并就公司对外担保情况询问了公司有关人员，现就公司累计和当期担保情况、执行中国证监会有关规定的情况进行说明并发表独立意见如下：
1、截止，公司无对外担保情况。
2、报告期内，没有出现控股股东或其他关联方强制要求公司为他人提供担保的事项；
3、报告期内，公司没有为控股股东及持股50%以下或资产负债率超过70%以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
我们认为，公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》等有关规定，2007年度报告中所披露的对外担保的信息真实、完整。
独立董事：吴革、陈贵雄、王广兴
（签名）
<全文完>