银监会纪委书记王华庆：正视金融变革中的合规挑战

时间：2008年10月28日 11:37:23 中财网

　　金融危机对中国银行业影响有限
　　当前美国次贷危机愈演愈烈，已演变成波及多国的金融危机，开始导致全球经济动荡。我们已经看到了一些金融变革的举措，听到了一些金融变革的呼声，例如，自由市场机制失灵后市场运行模式发生深刻变化，美国的独立投资银行体制成为了历史，个别全球著名金融集团接受政府注资并被接管，部分国家宣布对银行存款实施全额担保，一些国家开始对监管体制进行反思并提出了改革的蓝图。可以说，全球金融大变革的大幕已经拉开，要求中国的银行业，包括监管者去积极思考和面对。
　　此次始于发达国家的金融危机对中国银行业的影响是比较有限的，这与中国资本项目开放程度，监管当局的审慎监管，银行业参与国际市场的深度有一定关系。在次贷危机刚开始爆发时，银监会就非常重视、密切关注危机的进一步发展。此次金融动荡对我们的银行业，特别是如何做好合规建设，有很好的警示作用。
　　第一，必须注重法规的精神实质，坚持审慎经营。银行合规不仅要力求遵循所适用的法律、规则和准则的字面要求，更重要的是始终坚守其精神实质。审慎经营是监管者制定法律、法规和准则的基本出发点，更是商业银行的立足之本。反观这一次美国次贷危机，根源就在于，部分银行的经营管理背离了审慎原则。在房地产价格持续上涨过程中，从事房地产抵押贷款业务的商业银行，放弃了银行业一贯坚持的审慎信贷标准，不关心客户的信用记录，不注重贷款的还款来源，过度看重抵押品市场价格，甚至出现住房贷款的"零首付"。同时，投资银行的高杠杆融资，以及证券化资产的过度衍生，又助长了银行次级贷款发起和分销的授信经营模式，放大了房地产市场和衍生品市场的泡沫风险。有人认为，在这个过程中，表现出的是投机、赌博和贪婪，而不是投资、理性和审慎。可以说，审慎经营原则是金融机构必须时刻牢记并一贯坚守的底线。
　　第二，必须强化全面风险管理。我们注意到，一些有效实施了全面风险管理的金融机构，在这次危机中的表现相对较好，他们的一些做法值得我们借鉴。一是准确识别与评估风险，包括充分考虑信用风险与市场风险、流动性风险的关联性；二是建立覆盖所有业务条线的全面风险管理策略，实施各种情景下的流动性压力测试；三是高管层采取了有效措施管理金融机构的整体风险，包括及时掌握整体风险状况，有效决策和强有力的监督。
　　第三，必须持续加强合规建设。巴塞尔银行监管委员会2005年发布"合规与银行合规部门"文件后，于今年8月发布了对21个国家或地区银行业合规原则实施状况的调查报告。调查显示，有20个国家或地区提出了合规要求，一些国家已将合规作为全面风险管理框架的一部分。大部分国家将合规部门作为银行重要风险管控部门，强调"合规从高层做起"，强调合规部门的独立性。这表明合规管理的重要性已得到广泛认可。调查报告显示，引发合规事件最为明显的原因是：不能持续强化全面合规的政策和程序，合规文化、意识和培训不足，不能有效识别或确认已发生的合规风险。因此，合规建设是一个长期持续的过程，必须从各个方面得到加强。
　　银行业发展面临合规挑战
　　在当前国际金融市场动荡的大背景下，银行业发展面临着多方面的合规挑战，需要大家采取积极有效的应对措施。
　　第一，信用风险管理面临的合规挑战。信用风险一直是中国银行业面临的最主要风险，尤其是当前国内外经济金融动荡的大环境下，信用风险更是银行风险管理的重中之重。当前银行业信用风险管理的重心仍然是贷款领域。最近，银监会正在抓紧制定商业银行加强贷款管理的相关规定，贷款支付以收益人为原则，这也是国际上成熟的经验。如果进入实施阶段，需要银行在贷款流程、操作程序等方面进行优化和细化，以更加有效地把握和控制贷款流向，避免贷款被挪用、贷款欺诈，提高信贷资金安全性。同时，商业银行在参与国际金融市场交易活动的过程中，也要重视交易对手的信用风险，建立监测制度，健全内部报告体系，熟悉国际市场规则，完善应对方案。
　　第二，金融创新业务发展中的合规挑战。美国次贷危机爆发后，许多人包括一些银行高管和合规人员对金融创新进行了反思，持更为审慎的态度，这是此次危机给予我们的宝贵的经验。同时，我们也应认识到，创新是科学发展观的要求，创新也是银行业健康发展的生命线。银监会支持和鼓励商业银行按照"成本可算、风险可控，提高透明度"的原则，在自身发展战略的框架内进行金融创新，始终坚持审慎经营，做到"尽职"和"程序正当"，确保合规性。商业银行要做到金融创新和全面风险管理并行不悖，银监会也始终坚持金融创新与金融监管并行不悖。
　　第三，组织架构再造中的合规挑战。近年来，很多银行都在集中力量进行组织架构再造，力争向"流程银行"转变，这是非常好的发展趋势。但不管组织架构如何变化，银行都要确保组织架构变革中的有效合规问题。组织架构再造不可能一蹴而就，需要银行科学统筹改革进程，合理平衡纵向与横向的改革步骤及管理能力半径，有序推进。要重视合规职能的垂直化管理，银行合规方案也要加快由"以任务为中心"向"以流程为中心"的转变，逐步将银行合规建立在持续的监测、测试和验证的基础之上。